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牡丹江市审计局2017年市本级部门预算及有关情况说明

作者: 来源: 更新时间:2017-03-10

牡丹江市审计局

2017年市本级部门预算及有关情况说明

 

    第一部分 部门职能和预算单位构成

  一、主要职责

  按照《牡丹江市机构编制委员会关于印发牡丹江市审计局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》(牡市编发〔2010〕52号),牡丹江市审计局主要职责为:

  (一)贯彻实施国家有关审计工作的方针政策和法律法规,组织领导、协调监督全市审计机关的业务,制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划,制定并组织实施年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。

  (二)负责对审计监督范围内的财政收支和财务收支的真实、合法和效益依法进行审计监督,维护财政秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

  (三)向市政府提出年度市级预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府和省审计厅报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果,并依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和下级人民政府通报审计情况和审计结果。

  (四)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:

  1、市直各部门(含直属单位)的行政预算执行情况、决算和其他财政收支。

  2、各县(市)、区人民政府的预算执行情况、决算和其他财政收支,财政转移支付资金。

  3、使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

  4、市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算(包括以政府担保借贷及国有企业的建设项目的预算执行情况和决算)。

  5、市属国有企业和金融机构、市政府规定的市级国有资本占控股地位或者主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

  6、市政府部门管理的和受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

  7、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

  8、市属驻外非经营性机构的财务收支。依法通过适当方式,组织审计市属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

  9、县(市)、区和市直负有经济责任的领导干部、国有企业法定代表人的任期经济责任及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人的经济责任。

  10、法律、法规、规章规定应由市审计局审计的其他事项。

  (五)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

  (六)依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

  (七)指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

  (八)与县(市)、区级人民政府共同领导县(市)、区级审计机关。依法领导和监督下级审计机关的业务,组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管县(市)、区级审计机关负责人。

  (九)指导和推广信息技术在审计领域的应用,组织建设全市审计信息系统。

  (十)完成市委、市政政府和省审计厅交办的其他任务。

  二、内设机构

  根据上述职责,牡丹江市审计局设19个科室:办公室、法制审理科、财政审计一科、行政事业审计科、农业与资源环保审计科、固定资产投资审计办公室、财政审计二科、企业审计科、社会保障审计科、外资运用审计科、经济责任审计办公室、人事教育科、计算机应用审计科、督察审计科、大项目跟踪审计办公室、党委办、监察室、综合科、总务科。牡丹江市审计局总编制87人,其中行政编制84人,工勤编制3人。牡丹江市审计局实有人数164人,其中在职职工70人,离休人员2人,退休人员92人。

  三、市本级部门预算编报范围

  牡丹江市审计局2017年部门预算编制范围包括:牡丹江市审计局本级。

第二部分 2017年部门预算表


见附表


第三部分 部门预算安排情况说明

  一、部门预算收支总表说明

  按照综合预算的原则,牡丹江市审计局2017年预算所有收入和支出均纳入部门预算管理。

  牡丹江市审计局2017年收支总预算1816.61万元,全部收入均为一般公共预算收入,支出包括:一般公共服务支出1711.71万元,医疗卫生与计划生育支出32.03万元,住房保障支出72.87万元。

  牡丹江市审计局2016年收支总预算1518.06万元,一般公共预算收入1518.06万元,支出包括:一般公共服务支出1410.29万元,医疗卫生与计划生育支出34.27万元,住房保障支出73.50万元。

  2017年比2016年部门一般公共预算收入增加298.55万元,同比增长19.67%;2017年比2016年部门预算支出增加298.55万元,同比增长19.67%;2017年比2016年医疗卫生与计划生育支出减少2.24万元,同比减少6.54%,主要原因是人员减少;2017年比2016年住房保障支出减少0.63万元,同比减少0.86%,主要原因是人员减少。   

  二、部门收入总表说明

  牡丹江市审计局2017年收入预算1816.61万元,其中一般公共预算收入1816.61万元,占100%;

  牡丹江市审计局2016年收入预算1518.06万元,其中一般公共预算收入1518.06万元,占100%;

  2017年比2016年部门一般公共预算收入增加298.55万元,同比增长19.67%,主要原因是职工人员工资增加。

  三、部门支出总表说明

  牡丹江市审计局2017年部门预算支出1816.61万元,基本支出1426.31万元,占78.51%;项目支出390.3万元,占21.49%

  牡丹江市审计局2016年部门预算支出1518.06万元,其中基本支出1195.06万元,占78.72%;项目支出323万元,占21.28%

  2017年比2016年部门预算支出增加298.55万元,同比增长19.67%。其中基本支出增加231.25万元,同比增长19.35%,主要原因是职工人员工资增加;2017年比2016年项目支出增加67.3万元,同比增长20.84%,主要原因是单位审计项目差旅费增加,办公设备购置费、信息网络及软件购置更新经费增加。

  四、财政拨款收支总表说明

  牡丹江市审计局部门2017年财政拨款收支总预算1816.61万元,收入包括:经费拨款1289.21万元、国有资源(资产)有偿使用收入25.6万元以及其他非税收入501.80万元。支出包括:一般公共服务支出1711.71万元,医疗卫生与计划生育支出32.03万元,住房保障支出72.87万元。

  牡丹江市审计局部门2016年财政拨款收支总预算1518.06万元,收入包括:经费拨款1195.06万元、国有资源(资产)有偿使用收入30万元以及其他非税收入293万元。支出包括:一般公共服务支出1410.29万元,医疗卫生与计划生育支出34.27万元,住房保障支出73.50万元。

  2017年比2016年部门一般公共预算收入增加298.55万元,同比增长19.67%;2017年比2016年部门预算支出增加298.55万元,同比增长19.67%;2017年比2016年经费拨款增加94.15万元,同比增长7.88%,增加原因是人员工资增加;2017年比2016年国有资产(资源)有偿使用收入减少4.4万元,同比减少14.67%,减少原因是向税务部门缴纳税金;2017年比2016年其他非税收入增加208.8万元,同比增长71.26%,增加原因是审计项目增加;2017年比2016年医疗卫生与计划生育支出减少2.24万元,同比减少6.54%,主要原因是人员减少;2017年比2016年住房保障支出减少0.63万元,同比减少0.86%,主要原因是人员减少。

  牡丹江市审计局部门2016年财政拨款收支总预算1518.06万元,支出包括:一般公共服务支出1410.29万元,医疗卫生与计划生育支出34.27万元,住房保障支出73.50万元。

  2017年比2016年部门一般公共预算财政拨款收支增加298.55万元,同比增长19.67%;2017年比2016年部门预算支出增加298.55万元,同比增长19.67%;2017年比2016年医疗卫生与计划生育支出减少2.24万元,同比减少6.54%,主要原因是人员减少;2017年比2016年住房保障支出减少0.63万元,同比减少0.86%,主要原因是人员减少。2017年比2016年医疗卫生与计划生育支出减少2.24万元,同比减少6.54%,主要原因是人员减少;2017年比2016年住房保障支出减少0.63万元,同比减少0.86%,主要原因是人员减少。

  五、一般公共预算功能分类支出表说明

  (一)一般公共预算当年拨款规模变化情况

  牡丹江市审计局2017年部门一般公共预算当年拨款1816.61万元,比上年执行数增加298.55万元,主要原因是在职职工、离退休职工工资增加。   

  (二)一般公共预算当年拨款结构情况

  2017年行政运行支出1321.41万元,占72.74%;一般行政管理事务支出390.3万元,占21.49%;医疗卫生与计划生育支出32.03万元,占1.76%;住房保障支出72.87万元,占4.01%;

  (三)一般公共预算当年拨款具体使用情况

  1、行政运行支出1321.41万元,较上年增加234.12万元,同比增加21.53%,主要原因是人员工资增加;

  2、一般行政管理事务支出390.3万元,较上年增加67.3万元,同比增加20.84%,主要原因是车改补贴纳入机关运行经费,2016年未列如此项,办公设备购置、信息网络及软件购置更新经费增加;

  3、医疗卫生与计划生育支出32.03万元,较上年减少2.24万元,同比减少6.54%,主要原因是人员减少;

  4、住房保障支出72.87万元,较上年减少0.63万元,同比减少0.86%,主要原因是人员减少 

  六、部门一般公共预算经济分类支出表说明

  牡丹江市审计局2017年部门一般公共预算经济分类支出1816.61万元,其中工资福利支出686.2万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、人员支出其他以及医疗保险;按定额管理的商品服务等支出125.21万元,主要包括:办公费、水费、电费、邮电费、公用取暖费、差旅费、培训费、福利费、工会经费、离退休公用支出、其他交通费等;对个人家庭补助614.9万元,主要包括:职工个人取暖费、住房公积金、提租补贴、离退休费以及医疗费等;项目支出390.3万元,主要包括:审计项目支出、商品服务支出等。

  牡丹江市审计局2016年政府一般公共预算经济分类支出1518.06万元,其中工资福利支出588.25万元、商品服务支出(定额)64.41万元、对个人家庭补助542.4万元、项目支出323万元。

  2017年比2016年政府一般公共预算经济分类支出增加298.55万元,同比增长19.67%;2017年比2016年机关工资福利支出增加97.95万元,同比增长16.65%,主要原因是在职人员工资增加;2017年比2016年按定额管理的商品服务支出增加60.8万元,同比增长94%,主要原因是车改补贴纳入机关运行经费,2016年未列如此项;2017年比2016年对个人和家庭补助增加72.5万元,同比增长13.37%,主要原因是离退休人员工资增加 ;2017年比2016年项目支出增加67.3万元,同比增长20.84%,主要原因是办公设备购置、信息网络及软件购置更新经费增加。     

  七、政府性基金预算功能分类支出表说明

  牡丹江市审计局未使用政府性基金安排支出,所以此表为空表。

  八、政府性基金预算经济分类支出表说明

  牡丹江市审计局未使用政府性基金安排支出,所以此表为空表。

  九、一般公共预算“三公”经费支出表说明

  牡丹江市2017年“三公”经费预算数为10万元,其中公务接待费10万元。

  2016年“三公”经费预算数17万元,其中公务接待费17万元。

  2017年公务接待费比2016年减少了7万元,同比减少了41.18%。主要原因是压缩接待经费。

  十、机关运行经费安排说明

    牡丹江市审计局2017年部门预算安排机关运行经费总计192.56万元,包括:办公费、手续费、办公水费、办公电费、邮寄费、邮电费、办公用房取暖费、物业管理费、国内差旅费、一般维修费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费。2016年牡丹江市审计局部门预算安排机关运行经费总计387.61万元,2017年比2016年机关运行经费增加127.9万元,同比增长33%,主要原因是车改补贴纳入机关运行经费,2016年未列如此项,以及办公设备购置、信息网络及软件购置更新经费增加。

  十一、政府采购支出情况说明

    牡丹江市审计局2017年部门预算政府采购总金额67万元,全部面向中小企业,全部款项为财政本级经费拨款。打印设备2万元;视频监控设备3万元;应用软件20万元;运行维护服务30万元,台式计算机3万元,磁盘阵列1万元,空调2万元,便携式计算机3万元,服务器3万元。

  十二、国有资产占有使用说明

    截止2016年末,牡丹江市审计局部门办公用房价值416万元,建筑面积4336.13平方米,产权为牡丹江市审计局;价值20万元以上设备一件,为我局金审工程审计应用软件系统,价值60万元。

  十三、预算绩效情况说明

  牡丹江市审计局2017年部门8个审计项目,实施绩效目标管理,涉及一般公共预算429.11万元。

 

    第四部分 名词解释

    根据《2017年政府收支分类科目》和《2017年部门预算编制手册》,对牡丹江市审计局2017年部门预算中相关名词解释如下:

    一、财政拨款收入:指财政部门用一般预算收入安排的

预算单位资金。

    二、上年结余、结转:指上年可结转本年使用的资金或上年结余资金。

    三、一般公共服务支出:反映政府提供一般公共服务的支出。

    四、行政运行:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

    五、一般行政管理事务:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

    六、基本支出:反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    七、项目支出:反映行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标,在基本的预算支出以外,财政预算专款安排的支出。    

    八、医疗卫生与计划生育支出:反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

    九、医疗保障:反映用于医疗保障方面的支出。

    十、行政单位医疗支出:反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗经费,按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

    十一、住房保障支出:集中反映政府用于住房方面的支出。

    十二、住房改革支出:反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

    十三、住房公积金支出:反映行政事业单位按人事部和财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    十四、提租补贴支出:反映按房改政策规定的标准,行政事业单位向职工(含离退休人员)发放的租金补贴。

    十五、公务接待费:反映按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

牡丹江市审计局2017年市本级部门预算样表