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牡丹江市审计局2016年市本级部门预算及有关情况说明

作者: 来源: 更新时间:2016-05-13

牡丹江市审计局

2016年市本级部门预算及有关情况说明

 

    第一部分 部门职能和预算单位构成

    一、主要职责

    按照《牡丹江市机构编制委员会关于印发牡丹江市审计局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》(牡市编发〔2010〕52号),牡丹江市审计局主要职责为:

    (一)贯彻实施国家有关审计工作的方针政策和法律法规,组织领导、协调监督全市审计机关的业务,制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划,制定并组织实施年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。

    (二)负责对审计监督范围内的财政收支和财务收支的真实、合法和效益依法进行审计监督,维护财政秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

    (三)向市政府提出年度市级预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府和省审计厅报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果,并依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和下级人民政府通报审计情况和审计结果。

    (四)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:

    1、市直各部门(含直属单位)的行政预算执行情况、决算和其他财政收支。

    2、各县(市)、区人民政府的预算执行情况、决算和其他财政收支,财政转移支付资金。

    3、使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

    4、市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算(包括以政府担保借贷及国有企业的建设项目的预算执行情况和决算)。

    5、市属国有企业和金融机构、市政府规定的市级国有资本占控股地位或者主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

    6、市政府部门管理的和受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

    7、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

    8、市属驻外非经营性机构的财务收支。依法通过适当方式,组织审计市属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

    9、县(市)、区和市直负有经济责任的领导干部、国有企业法定代表人的任期经济责任及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人的经济责任。

    10、法律、法规、规章规定应由市审计局审计的其他事项。

    (五)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

    (六)依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

    (七)指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

    (八)与县(市)、区级人民政府共同领导县(市)、区级审计机关。依法领导和监督下级审计机关的业务,组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管县(市)、区级审计机关负责人。

    (九)指导和推广信息技术在审计领域的应用,组织建设全市审计信息系统。

    (十)完成市委、市政政府和省审计厅交办的其他任务。

    二、内设机构

    根据上述职责,牡丹江市审计局设办公室、法制审理科等19个科室。

    三、市本级部门预算编报范围

    牡丹江市审计局2016年部门预算编制范围包括:牡丹江市审计局本级。

    第二部分 2016年部门预算表

见附表

    第三部分 部门预算安排情况说明

    一、财政拨款收支总表说明

    牡丹江市审计局2016年公共预算总收入1518.06万元,其中:财政拨款1518.06万元。牡丹江市审计局2016年公共预算总支出1518.06万元,其中:一般公共服务支出1410.29万元,占本年预算的92.9%;医疗卫生支出34.27万元,占本年预算的2.26%;住房保障支出73.5万元,占本年预算的4.84%。牡丹江市审计局2015年公共预算总支出1606.33万元,2016年我局严格压缩公用经费开支,公共预算总支出较上年减少88.27万元,减少5.5%。

    二、一般公共预算功能分类支出表说明

    牡丹江市审计局2016年公共预算财政拨款支出1518.06万元,其中:行政运行(审计事务)支出1087.29万元,占本年预算的71.62%;一般行政管理事务(审计事务)323万元,占本年预算的21.28%;行政单位医疗支出34.27万元,占本年预算的2.26%;住房保障支出73.5万元,占本年预算的4.84%。牡丹江市审计局2015年公共预算总支出1606.33万元,由于严格压缩公用经费开支,我局公共预算总支出较上年减少88.27万元,减少5.5%。

    三、一般公共预算经济分类支出表说明

    牡丹江市审计局2016年公共预算财政拨款支出1518.06万元,其中:牡丹江市审计局2016年部门预算工资福利支出588.25万元,占本年预算的38.75%,由于人员工资上涨,因此该项较上年增长61.42万元,增长3.82%;商品和服务支出(定额)64.41万元,占本年预算的4.24%,由于我局压缩公用经费支出,因此该项较上年减少7.25万元,减少0.45%;对个人和家庭的补助支出542.4万元,占本年预算的35.73%,由于人员工资上涨,因此该项较上年增长76.5万元,增长4.76%;项目支出323万元,占本年预算的21.28%,由于我局压缩经费支出,因此该项较上年减少218.97万元,减少13.63%。

    四、政府性基金预算功能分类支出表说明

    牡丹江市审计局2016年度部门预算中没有使用政府性基金预算拨款安排的基本支出和项目支出,故表4《政府性基金预算功能分类支出表》无数据。

    五、政府性基金预算经济分类支出表说明

    牡丹江市审计局2016年度部门预算中没有使用政府性基金预算拨款安排的基本支出和项目支出,故表5《政府性基金预算经济分类支出表》无数据。

    六、“三公”经费一般公共预算支出表说明

    牡丹江市审计局2016年部门预算安排“三公”经费17万元,其中:公务接待费17万元,占本年预算的1.12%无因公出国(境)经费及公务用车购置和运行费。2015年预算安排“三公”经费18万元,因严格压缩公务接待费用,因此2016年预算“三公”经费2015年减少1万,减少0.06%。

    七、公共预算收支总表说明

牡丹江市审计局2016年公共预算总收入1518.06万元,其中:财政拨款1518.06万元。牡丹江市审计局2016年公共预算总支出1518.06万元,其中:一般公共服务支出1410.29万元,占本年预算的92.9%;医疗卫生支出34.27万元,占本年预算的2.26%;住房保障支出73.5万元,占本年预算的4.84%。牡丹江市审计局2015年公共预算总收入1606.33万元,2015年公共预算总支出为1606.33万元,由于我局严格压缩公用经费开支,公共预算总支出较上年减少88.27万元,减少5.5%。

  八、部门收入总表说明

牡丹江市审计局2016年公共预算总收入1518.06万元,其中:财政拨款1518.06万元。牡丹江市审计局2016年公共预算总支出1518.06万元,由于我局严格压缩公用经费开支,公共预算总支出较上年减少88.27万元,减少5.5%。其中:行政运行(审计事务)支出1087.29万元,占本年预算的71.62%,由于2016年人员工资上涨,较上年增加113.24万元,增加11.63%;一般行政管理事务(审计事务)323万元,占本年预算的21.28%,本年度我局严格压缩公用经费开支,因此较上年减少218.97万元,减少40.4%;行政单位医疗支出34.27万元,占本年预算的2.26%,由于人员工资上涨,较上年增加5.4万元,增加18.7%;住房保障支出73.5万元,占本年预算的4.84%,由于人员工资上涨,较上年增加12.06万元,增加19.63%。

  九、部门支出总表说明

  牡丹江市审计局2016年公共预算财政拨款支出1518.06万元,其中:基本支出1195.06万元,由于人员工资上涨,较上年增加130.7万元,增加12.28%;项目支出323万元,占本年预算的21.28%,本年度我局严格压缩公用经费开支,因此较上年减少218.97万元,减少40.4%;行政运行(审计事务)支出1087.29万元,占本年预算的71.62%,由于2016年人员工资上涨,较上年增加113.24万元,增加11.63%;一般行政管理事务(审计事务)323万元,占本年预算的21.28%,本年度我局严格压缩公用经费开支,因此较上年减少218.97万元,减少40.4%;行政单位医疗支出34.27万元,占本年预算的2.26%,由于人员工资上涨,较上年增加5.4万元,增加18.7%;住房保障支出73.5万元,占本年预算的4.84%,由于人员工资上涨,较上年增加12.06万元,增加19.63%。

    第四部分 名词解释

    根据《2016年政府收支分类科目》和《2016年部门预算编制手册》,对牡丹江市审计局2016年部门预算中相关名词解释如下:

    一、财政拨款收入:指财政部门用一般预算收入安排的

预算单位资金。

    二、上年结余、结转:指上年可结转本年使用的资金或上年结余资金。

    三、一般公共服务支出:反映政府提供一般公共服务的支出。

    四、行政运行:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

    五、一般行政管理事务:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。 

    六、基本支出:反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    七、项目支出:反映行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标,在基本的预算支出以外,财政预算专款安排的支出。    

    八、医疗卫生与计划生育支出:反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

    、医疗保障:反映用于医疗保障方面的支出。

  十、行政单位医疗支出:反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗经费,按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

  十一、住房保障支出:集中反映政府用于住房方面的支出。

    十二、住房改革支出:反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

    十、住房公积金支出:反映行政事业单位按人事部和财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    十四、提租补贴支出:反映按房改政策规定的标准,行政事业单位向职工(含离退休人员)发放的租金补贴。

  十五、公务接待费:反映按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

牡丹江市审计局2016年预算公开表格